The ABCs af HSAs og HDHPs!
Hvað er heilsufarsreikningur?
Heilsufarsreikningur (HSA) er tegund reiknings sem þú getur sett inn peninga til að spara fyrir heilsufarslegan gjöld á skattfrjálsan hátt.
Þú getur aðeins stuðlað að heilsu sparnaðarreikningi ef þú:
- hafa háan frádráttarbæran heilbrigðisáætlun (HDHP)
- Ekki hafa önnur sjúkratryggingasvið, þar á meðal Medicare . Þú mátt þó hafa aðrar tegundir af heilsufarslegum umfjöllun, ss slys, fötlun, tannlæknaþjónustu, sjónvernd eða langtryggingar.
- Ekki er hægt að krefjast þess að það sé háð skattframtali einhvers annars
Bæði þú og vinnuveitandinn þinn getur gert framlag til HSA þinnar. Hins vegar er heildarfjárhæð framlögin ekki meiri en árleg mörk sem stjórnvöld setja. Árið 2018 er hámarksframlagið $ 3.450 ef þú hefur eingöngu umfjöllun undir HDHP og $ 6.850 ef þú ert með fjölskyldutryggingu (tveir eða fleiri sem falla undir) undir HDHP.
Allar framlög sem gerðar eru til HSA þín verða að vera reiðufé; Framlög hlutabréfa eða eignar eru ekki leyfðar. Einnig getur þú ekki gert neinar framlög til HSA þegar þú skráir þig í Medicare. Hins vegar getur þú haldið peningunum í HSA og notað það til að greiða fyrir lækniskostnað án skatta.
Ef þú dregur úr peningum frá HSA án þess að verða með lækniskostnað, greiðir þú tekjuskatt af peningunum og refsingu. Dráttarvextir á útgjöldum frá HSA sem ekki eru notaðar til hæfilegrar læknisfræðilegrar gjalda jukust úr 10 prósentum í 20 prósent árið 2011 sem afleiðing af Affordable Care Act.
Skattbætur
Samkvæmt ríkisskattstjóraþjónustunni (IRS) hafa HSAs eftirfarandi skattaþættir:
- Þú getur krafist skatts frádráttar vegna framlaga sem þú eða einhver annar en vinnuveitandi þinn, gerðu við HSA þinn.
- Framlag til HSA þinnar sem vinnuveitandi þinn hefur gert kann að vera útilokaður frá heildartekjum þínum.
- Allir vextir eða aðrar tekjur sem þú gerir á peningunum í HSA eru skattfrjálsar.
- Peningar sem þú tekur út úr HSA þínum geta verið skattfrjálsar ef þú notar það til að greiða "hæfur" sjúkrakostnað.
- Það er engin frestur til að endurgreiða sjálfur lækniskostnað með því að nota HSA þinn. Svo lengi sem hæfilegur lækniskostnaður var stofnaður eftir að þú hefur stofnað HSA getur þú beðið eftir ár eða áratugi til að taka peningana úr HSA til að standa straum af lækniskostnaði (haltu kvittunum þínum, þar sem þú þarft þá ef IRS biður þig til að sanna að þú gerðir, í raun, stofna til lækniskostnaðar sem þú ert að endurgreiða sjálfur).
- Eftir 65 ára aldur getur þú tekið peninga úr HSA í hvaða tilgangi sem þú vilt, án þess að refsa. En ef þú ert ekki að nota peningana til hæfilegra lækniskostnaðar, greiðir þú tekjuskatt á afturkölluninni, eins og þú myndir frá hefðbundnum IRA.
Þú getur fundið upplýsingar um skattheimildir og reglur (þ.mt dæmi um hvernig HSA vinnur) í IRS-útgáfu 969, heilsufarsreikningum og öðrum skattaheilbrigðisáætlunum.
Skráðu þig fyrir HSA
Bankar, trúnaður verkalýðsfélag, vátryggingafélög og aðrar fjármálastofnanir eru heimilt að bjóða og hafa umsjón með HSA reikningum. Vinnuveitandi þinn getur einnig sett upp áætlun sem mun hjálpa þér að skrá þig.
Athugaðu að HSA er ekki eitthvað sem þú kaupir; Það er sparisjóður þar sem þú getur sett inn peninga á skatta-valinn grundvelli.
Hvað er háhollan heilsaáætlun?
Ef þú ákveður að opna HSA verður þú að hafa háháðan heilbrigðisáætlun (HDHP). HDHP er tegund sjúkratryggingaráætlunar sem þarf að uppfylla mjög sérstakar reglur um innra eftirlit. Það eru reglur um lágmarks frádráttarhæðir og hámarksfrávik, og áætlunin getur ekki veitt öðrum ávinningi en fyrirbyggjandi umönnun (eins og skilgreint er af IRS) fyrir frádráttarbæran.
Árið 2018 þarf HDHP að vera að frádregnum að lágmarki $ 1.300 fyrir einn einstakling eða $ 2.600 fyrir fjölskyldu.
Og áætlunin er ekki hægt að fá hámarksfjárhæð yfir $ 6.550 fyrir einn einstakling eða $ 13.100 fyrir fjölskyldu. Fjárhæð nauðsynlegra lágmarks frádráttarbærra og lausafjárútgjalda er leiðrétt árlega til að taka tillit til verðbólgu.
Efri mörkin á kostnaði við úthlutun fyrir HDHP eru lægri en almenn hámark úthlutunarmörkum sem gilda um aðrar áætlanir . Árið 2014 voru þau þau sömu, en formúlan sem notuð er til að auka úthlutunarmörk fyrir HDHP er frábrugðin formúlunni sem notuð er til að auka úthlutunarmörk fyrir aðrar áætlanir, þannig að efri mörkin hafa dregist saman með tímanum.
Vegna þess að ekki er hægt að fá HDHP-punkta, þá eru HDHPs ekki endilega áætlanir með lægstu iðgjöld, sem verða augljós ef þú ert að versla fyrir eigin umfjöllun þína á hverjum markaði. En ef valkostir þínar eru takmörkuð af vinnuveitanda og einn af þeim áætlunum sem eru í boði er HDHP, mun líklega vera lægsta verð áætlun sem vinnuveitandi þinn býður upp á, þar sem aðrar áætlanir eru líklegar til að fela í sér ávinning (eins og copays fyrir heimsóknir skrifstofu, í stað þess að þurfa að greiða allan kostnað af skrifstofu heimsókninni) fyrir frádráttarbæran.
Þú getur notað heilsu sparnaðarreikning þinn til að greiða fyrir kostnað sem heilsuáætlun þín nær ekki til.
A Dr Mike Skilgreining: Afdráttarbær - A frádráttarbær er sú upphæð sem þú verður að greiða út af vasa á hverju ári fyrir heilsufarslegan gjöld áður en vátryggingarskírteinið byrjar að greiða. Undir HDHP (sem þú verður að hafa til að stuðla að HSA), frádráttarbær þitt verður að minnsta kosti $ 1.300 fyrir einn umfjöllun, og að minnsta kosti $ 2.600 fyrir fjölskyldu umfjöllun.
Skráðu þig í háum frádráttaráætlun
Öll fyrirtæki sem selur sjúkratryggingar í þínu ríki geta boðið HDHP. Vinnuveitandi þinn getur boðið upp á HDHP og þú ættir einnig að geta fundið hæfan HDHP með því að hafa samband við skipti í þínu ríki , núverandi tryggingafélagi þínu eða umboðsmanni eða miðlari sem hefur leyfi til að selja sjúkratryggingar í þínu ríki. Vátryggingardeild þín getur einnig veitt upplýsingar um hæft HDHP.
Hvað eru viðurkenndar lækningagjöld?
Útgáfa IRS 502 skilgreinir hæft lækniskostnað sem "kostnað við greiningu, lækningu, létta meðferð eða sjúkdómsmeðferð og kostnað vegna meðferða sem hafa áhrif á einhvern hluta eða starfsemi líkamans. Þessir gjöld fela í sér greiðslur vegna lækningaþjónustu lækna, skurðlæknar, tannlæknar og aðrir læknar, þar á meðal kostnaður við búnað, vistir og greiningarbúnað sem þarf til þess. "
Samkvæmt skilmálum um viðráðanlegu umráðarlögin getur þú ekki endurgreitt á skattfrjálsan hátt vegna kostnaðar vegna lyfjagjafar, nema læknirinn veitir þér lyfseðil.
Hvað eru kostir og gallar af heilsufarsreikningum?
Ríkisútvarpið í Bandaríkjunum útskýrir að kostir HSAs og HDHPs innihalda:
- Þau veita öryggi með því að verja þig gegn háum eða óvæntum læknisreikningum.
- Umfjöllun getur verið á viðráðanlegu verði vegna lægra sjúkratryggingaverndar, þar sem áætlanirnar veita ekki góðan árangur utan forvarnar þar til þú hefur mætt frádráttarbærum þínum.
- Þú hefur sveigjanleika til að nota fé í reikningnum þínum til að greiða fyrir lækniskostnað, þ.mt gjöld sem vátrygging þín kann ekki að ná til.
- Þú getur sparað peningana í reikningnum þínum til framtíðar læknisgjalda.
- Þú getur aukið reikninginn þinn með fjárfestingartekjum.
- Þú tekur allar ákvarðanir um hversu mikið fé þú setur inn á reikninginn þinn, hvort sem þú vilt spara peningana til framtíðarútgjalda eða greiða núverandi lækniskostnað og hvaða lækningakostnaður að greiða með HSA fé. Þú getur valið að greiða fyrir lækniskostnað með öðrum HSA fjármunum (þ.e. með peningum eftir skatta), vista kvittanir þínar og þá endurgreiða þig ár eða áratugi síðar, með skattfrjálsum peningum frá HSA. Á þennan hátt er hægt að nota HSA sem neyðarfjárhæð eða snemmtekin eftirlaunareikning.
- Þú getur haldið HSA þinni, jafnvel þótt þú breytir störfum, breytir læknishjálp þinni, verður atvinnulaus, færðu til annars ríkis eða breytt hjúskaparstöðu þína. Þú getur aðeins gert framlög til HSA þinnar á meðan þú hefur HDHP umfjöllun í stað. En peningarnir í HSA eru þínar og hægt að nota til að greiða hæfilegan lækniskostnað hvenær sem er í framtíðinni, óháð því hvaða tegund sjúkratrygginga hefur þú (eða hefur ekki) á þeim tímapunkti.
- Fjármunir þínar eru á reikningnum frá ári til árs - það eru engar "nota það eða missa það" reglur
Að auki veitir HSA þér þrefalda sparnað skatta:
- Skattfrádráttur þegar þú leggur áherslu á reikninginn þinn
- skattfrjáls tekjur með fjárfestingu
- skattfrjálsar úttektir á hæfilegum lækniskostnaði
Fjölmargir neytendasamtök, þar á meðal neytendasamtökin, útgefandi neytendaviðskipta, hafa haft mikil áhrif á HSAs vegna þess að þeir veita mestu hagsbóta fyrir ungt, heilbrigt fólk sem hefur ekki eftirmenn og auðugt fólk sem getur bjargað meira á sköttum sínum.
> Heimildir:
> Innri tekjutrygging. Affordable Care Act: Spurningar og svör við ofgnóttum lyfjum og lyfjum.
> Innri tekjutrygging. Ríkisskattstjóri. Birtingarnúmer 2018-10 , 5. mars 2018.
> Innri tekjutrygging. Útgáfa 502. Læknis og tannlækningar .
> Innri tekjutrygging. Útgáfa 969 (2017) Heilsa sparisjóðsreikninga og aðrar skattahæðir heilbrigðisáætlanir.