Heilsugæsluútgjöld gegn sveigjanlegum útgjöldum
Heilsa sparisjóð og sveigjanleg útgjöld reikninga hjálpa þér að lækka tekjuskatt þinn á meðan þú sparar peninga til að nota til læknisþjónustu. Hins vegar stöðva líkurnar þar. Hvað ættir þú að vita um muninn á HSA og FSA svo þú getir valið þann valkost sem er best fyrir þig? Hverjir eru kostir og gallar þessara áætlana?
Mismunur á milli HSA og FSA
Það eru margar mismunandi á milli HSA og FSA, og án þess að horfa á þetta náið gætirðu fundið fyrir þér. Við skulum skoða nokkrar mikilvægustu muninn.
HSAs & FSAs Mismunur á hver eigandi reikningsins
Þegar þú byrjar Flexible Spending Account (FSA), átt þú ekki í raun reikninginn; vinnuveitandinn þinn gerir það. Þú getur ekki tekið það með þér. Í sumum tilfellum eyðileggur þú jafnvel peningana í peningum sem þú hefur lagt frá launagreiðslum þínum til vinnuveitanda þinnar. Þetta getur komið fram hvort þú sleppir vinnu þinni sjálfviljuglega eða sleppt.
Þegar þú opnar heilsufarsreikning (HSA), eiga þú reikninginn og alla peningana í henni. Þú tekur það með þér þegar þú ferð, breytir störfum og jafnvel þótt þú missir sjúkratrygginguna þína.
Eyða Vs Saving
Sveigjanleg útgjöld eru byggð til að hvetja þig til að eyða mestum eða öllum peningum í því. Heilsa Sparisjóðir , hins vegar, eru skipulögð til að hvetja þig til að spara .
Þú getur ekki fjárfest peningasamstæðuna til hliðar í FSA, þannig að þú munt ekki eiga áhuga á því. Jafnvel verri, þú tapar ótryggðum sjóðum til vinnuveitanda í lok ársins; það er notað það eða missa það. Vinnuveitendur eru heimilt að rúlla yfir allt að 500 $ af ódýnum sjóðum þínum í FSA fyrir næsta ár, en þeir eru ekki skyldir til að gera það.
Nokkuð meira en $ 500, sem eftir er óbreytt á reikningnum þínum í lok ársins, hverfur í peningum vinnuveitanda þinnar.
Á hinn bóginn getur þú farið eins mörg ár og þú vilt án þess að eyða dime af peningunum í HSA þínum og, ólíkt FSA, mun peningurinn enn vera þar. Vinnuveitandi þinn getur ekki snert það. Það er engin lokadagur til að nota hana eða missa hana.
Í stað þess að bara sitja á reikningnum þínum að gera ekkert, getur þú fjárfest peningana í HSA þínum. Vaxtatekjur og tekjur vaxa skatta- frestað. Þú borgar ekki skatta á tekjur eða framlög þegar þú tekur þau út ef þú notar þau til hæfilegra lækniskostnaðar.
Hæfniskröfur mismunandi milli FSA og HSA
Til að taka þátt í FSA verður þú að hafa vinnu við vinnuveitanda sem býður upp á FSA. Atvinnurekandi ákveður hæfi reglna. Reikningurinn er tengdur við starf þitt.
Til að taka þátt í HSA verður þú að hafa hæft hár frádráttaráætlun fyrir heilbrigði eða HDHP. Ef þú ert á Medicare ertu ekki gjaldgengur til að hefja HSA. Ef þú ert með hefðbundna sjúkratryggingastefnu, annaðhvort til viðbótar við HDHP eða í staðinn fyrir HDHP, þá ertu ekki gjaldgengur. Ef einhver annar getur krafist þig sem háður skattframtali sínum, þá ertu ekki gjaldgengur, jafnvel þótt þeir segi þig ekki í raun.
Ef þú ert með FSA ertu ekki gjaldgengur til að hefja HSA nema FSA sé takmörkuð eyðublað með takmarkaðri notkun. Þessar sérstöku FSAs geta aðeins verið notaðir til að greiða fyrir sjón- og tannkostnað. Ef þú ert með FSA og þú vilt byrja á HSA, hefur þú tvo valkosti: Hafa samband við vinnuveitandann til að sjá hvort FSA er takmarkað markmið, eða bíða til næsta árs og losna við FSA.
The HSA er hannað til að hjálpa þér að takast á við háan frádrátt í tengslum við HDHP sjúkratryggingar áætlanir. Þó að upphaf HSA gæti verið tengd við starf þitt, þá er reikningurinn ekki tengdur við starf þitt; það tengist HDHP sjúkratryggingunni þinni.
Í raun þarftu ekki einu sinni að hafa vinnu til að hefja HSA.
Hvað gerist með reikninginn þinn þegar þú missir vinnu þína
Ef þú missir vinnu þína, missir þú yfirleitt FSA þinn og peningana í því. Þú getur ekki einu sinni notað FSA peningana þína til að greiða tryggingargjöld þína á COBRA .
Hins vegar, þegar þú missir vinnu þína, heldurðu HSA og öllum fjármunum í því. Ef þú missir HDHP sjúkratrygginguna þína ásamt starfinu þínu, munt þú ekki vera heimilt að leggja fram fleiri fé til HSA þar til þú færð aðra HDHP heilsuáætlun. Hins vegar getur þú samt tekið fé til að eyða á hæfilegum sjúkrakostnaði, jafnvel þótt þú hafir ekki lengur HDHP. Reyndar getur þú jafnvel notað HSA fjármagn til að greiða heilsugæslustöðvar þínar eða greiða sjúkratryggingargjöld ef þú færð opinbera atvinnuleysisbætur.
Hver getur stuðlað að FSA móti HSA
Með FSA getur aðeins þú eða vinnuveitandi þinn lagt sitt af mörkum og margir atvinnurekendur velja ekki. FSA framlög eru almennt gerðar með frádráttum fyrir launa fyrirfram og þú verður að skuldbinda sig til að fá tiltekið magn af hverju launum fyrir allt árið. Þegar þú hefur gert fjárhagslegan skuldbindingu, máttu ekki breyta því fyrr en næsta opna skráningartímabil.
Með HSA ertu ekki læstur í heilu ári framlags. Þú getur breytt framlagsupphæðinni þinni ef þú velur. Hver sem er getur lagt sitt af mörkum til HSA þinnar: vinnuveitandinn þinn, þú, foreldrar þínir, fyrrverandi maki þinn, einhver. Hins vegar geta framlög frá öllum heimildum ekki verið hærri en árleg hámarksmörk sem IRS setur.
Þú getur stuðlað að fleiri en HSA en FSA
Reglur IRS takmarka hversu mikið skattfrjáls fé þú getur íkorna í báðum HSA og FSAs. Fyrir FSA er þér heimilt að leggja fram allt að 2.650 $ árið 2018. Hins vegar getur atvinnurekandi þinn sett strangari takmörk á FSA framlagi ef það kýs.
Hversu mikið þú getur stuðlað að HSA breytist á hverju ári og fer eftir því hvort þú ert með fjölskyldu HDHP umfjöllun eða eingöngu HDHP umfjöllun.
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Eingöngu umfjöllun undir 55 ára aldri | $ 3.400 | $ 3.450 |
| Fjölskyldusvið undir 55 ára aldri | $ 6.750 | $ 6.900 |
| Sjálfstætt umfang aldurs 55+ | $ 4.400 | $ 4,450 |
| Fjölskyldufjöldi 55 ára aldur | $ 7,750 | $ 7.900 |
Hver er ábyrgur fyrir HSA móti FSA frádráttum
Þar sem vinnuveitandi þinn hefur tæknilega eigu FSA reiknings þinnar, þá fellur stjórnunarbyrði fyrir þessa tegund reiknings á vinnuveitanda þinn. Til dæmis er það ábyrgð vinnuveitandans að ganga úr skugga um að fé sem er tekið af FSA eingöngu er eytt á hæfilegum sjúkrakostnaði.
Með HSA stoppar peninginn með þér. Þú ert ábyrgur fyrir bókhald fyrir innstæður HSA og úttektir. Þú verður að halda nægilegum skrám til að sýna innstæðueigendum að þú hefur eytt einhverjum úttektum á hæfilegum læknisgjöldum eða þú verður að greiða tekjuskatt ásamt 20 prósent refsingu á öllum tekjutryggingum. Hvert ár sem þú gerir innborgun eða hætt við HSA þarftu að skrá Form 8889 með sambandsskatti þínum.
HSA Vs FSA-aðeins er hægt að nota sem neyðarfund
Þar sem þú átt HSA þína, þú ert sá sem ákveður hvenær á að taka peningana út og hvað á að nota það fyrir. Ef þú velur að taka það út fyrir eitthvað sem ekki er hæfur læknisgjöld, greiðir þú stífur 20 prósent refsingu á því. Að auki verður innheimtur sem ekki er til lækninga bætt við tekjur þínar það ár, þannig að þú greiðir hærri tekjuskatt líka.
Þó að það sé ekki hægt að mæla með og það gæti ekki verið kunnátta notkun fjármuna í HSA þínu, getur það verið traustvekjandi að vita að þú hafir peninga sem þú getur fengið í neyðartilvikum ef þú verður. Hins vegar verður þú einnig að vera reiðubúinn til að greiða viðurlög.
Með FSA verður þú ekki leyft að taka peningana af neinu öðru en hæfilegan lækniskostnað. Ef húsið þitt brennur niður og þú og smábarnið þitt standa frammi fyrir að búa á götunni ... sterkur heppni. Þú getur ekki notað FSA peningana þína til húsnæðis, sama hversu örvænting þú ert.
HSA Vs FSA-aðeins er hægt að nota til að hjálpa áætlun um starfslok
Þó að FSAs séu ekki talin um eftirlaunaskýrslur, eru HSAs sífellt notuð sem viðbótar leið til að spara fyrir starfslok. Þar sem FSA getur annaðhvort verið notað til hæfilegrar læknisgjalds eða týnt í lok árs, getur það ekki hjálpað þér að skipuleggja starfslok (nema fyrir peninga sem þú gætir vistað og annars fjárfestir sem er notaður til skattfrjálsar vegna læknisfræðilegra ástæðna).
FSA vs HSA-Only One leyfir þér að draga peninga sem þú hefur ekki sett inn ennþá
Með HSA getur þú aðeins tekið út peninga sem er í raun á reikningnum. Hins vegar, með FSA, er þú heimilt að taka upp allt árlega framlag þitt um leið og þú hefur gert fyrsta framlag ársins.
Til dæmis, segjum að þú hefur skuldbundið þig til að fá $ 1.200 á ári, það er $ 100 á mánuði, launaskrá dregin og afhent í FSA þinn. Ef þú færð veikindi og þarft að greiða allan $ 1.500 sjúkratrygginguna frádráttarbær í febrúar, munt þú aðeins hafa $ 100- $ 200 í FSA þínu. Ekkert vandamál, þú getur afturkallað allt árlega framlag þitt á $ 1.200, jafnvel þótt þú hafir ekki í raun lagt fram það ennþá.
Þú munt hafa neikvæða FSA jafnvægi, en framlög þín munu halda áfram með hverri greiðslumáti. Í lok ársins verður FSA jafnvægi þín núll. Hvað ef þú yfirgefur starf þitt fyrir lok ársins? Þú þarft ekki að greiða muninn aftur!
HSA vs FSA á mismunandi stigum lífsins
Þó að það séu margar mismunandi bókhaldsmyndir milli HSA og FSA, getur val á áætlun einnig komið niður á væntanlegum sjúkrakostnaði. Ef þú ert með ung börn og er tiltölulega heilbrigður getur FSA verið góður kostur fyrir þá tegund af copays og öðrum kostnaði sem þú munt lenda í. Ef þú ert með alvarlega sjúkdómsástand og HSA sem hefur verið byggt getur það aukið umfjöllun í því að hjálpa þessum meiri útgjöldum.
Bottom Line á munum milli HSA og FSA
Þótt bæði HSAs og FSAs séu prýddar sem leiðir til að draga úr þeim sköttum sem þú borgar eru margar mismunandi. Sem stutt samantekt eru þessar áætlanir mismunandi í:
- Hver á reikninginn
- Hæfi
- Hvað gerist ef þú missir vinnu þína
- Hver getur lagt sitt af mörkum
- Hversu mikið þú getur lagt sitt af mörkum
- Hver er ábyrgur fyrir úttektum og hver ber ábyrgð á því að sanna skjöl um að það sé notað til hæfilegrar lækniskostnaðar
- Ef það er hægt að nota í neyðartilvikum
- Ef það er hægt að nota til að hjálpa að skipuleggja starfslok
- Ef þú getur afturkallað peninga sem þú hefur ekki afhent ennþá
- Útgjöld vs vistun
- Hvort fé fari yfir eða rennur út í lok ársins
Að hafa HSA eða FSA er ein leið til að draga úr skattskyldum tekjum sem þú eyðir á sjúkrakostnaði. Þó hjálpsamur gæti það magn sem þú getur lagt sitt af mörkum vel verið langt undir útgjöldum þínum ef þú ert með alvarlega sjúkdómsástand. Þú getur samt verið fær um að nota skattfrjálsa dollara fyrir þessi kostnað ef fjárhæðin sem ekki er fjallað um FSA eða HSA þitt fer yfir 10 prósent af leiðréttum brúttótekjum þínum. Lærðu meira um að draga úr sjúkrakostnaði vegna skatta
> Heimild:
> Innri tekjutrygging. Topic Fjöldi: 502-Medical og tannlæknaþjónustu. https://www.irs.gov/taxtopics/tc502