Það kann að virðast ósanngjarnt að þurfa að greiða allt frádráttarbær ef þú skráir þig ekki á sjúkratryggingu fyrr en á miðju ári. Eftir allt saman færðu aðeins sjúkratryggingu í hálft ár ef þú skráir þig í miðjan ár; ætti ekki að vera frádráttarbær til að vera helmingur árlegs frádráttarbærs?
Þar sem frádráttarvextir eru svo dýrir að þurfa að greiða fullt árlega frádráttarbær ef þú skráir þig eftir að hluta stefnuársins er yfir gerir það ólíklegt að þú náir frádráttarbærum þínum það ár.
Í þessu tilviki munt þú vera minna líklegur til að uppskera ávinninginn af því að hafa sjúkratryggingafélagið þitt tekið upp hluta af flipanum fyrir lækniskostnað þinn.
Því miður er árleg sjúkratrygging frádráttarbær ekki réttlætanleg fyrir hluta ársreikninga, sama hversu fáir mánuðir eru eftir í áætluninni þegar þú skráir þig fyrir sjúkratryggingu. Hámarksfráhæðin er ekki til staðar, heldur.
Dæmi
Árstíðarspurning
Þú ert ótryggður fyrir mánuði janúar til júní. Þú giftist í júnímánuði og gerir þér kleift að fá sérstakt innsláttartímabil . Þú skráir þig fyrir sjúkratryggingar um ástand þitt á Affordable Care Act sjúkratryggingaskipti frá og með 1. júlí með árlega frádráttarbili $ 2.000.
Allar áætlanir Obamacare (á og utan gengis ) eiga áætlunartímabil sem rennur frá 1. janúar til 31. desember. Ef þú notar sjúkratrygginguna þína frá 1. júlí til 31. desember fyrir annað en fyrirbyggjandi heilsugæslu , mun sjúkratryggingin þín ekki byrja að greiða hluta af heilsugæslureikningum þínum sem falla undir frádráttarbæran þar til þú hefur greitt allt $ 2.000 frádráttarbær.
Þó að þú hafir aðeins sjúkratryggingar um helming ársins, þá þarftu samt að greiða allt frádráttarbær áður en vátryggjandinn þinn byrjar að taka upp flipann (ef þú hefur umfjöllun sem felur í sér löggjöf um hluti eins og heimsóknir og ávísanir, þá geta þau ávinning sparkaðu inn frá upphafi, óháð því hvort þú hefur greitt nokkuð í átt að frádráttarbærinu).
Árstíðabundin stefna
Þú ert ráðinn til nýtt starf í byrjun febrúar. Nýja vinnuveitandinn þinn mun veita sjúkratryggingasjóði sem hluta af launakostnaðarpakka þínum frá og með 1. mars. Vinnuveitandinn hefur opið skráningu í ágúst til áætlunarárs sem liggur frá 1. október til 30. september ár hvert.
Þar sem þú ert nýr starfsmaður með upphaflega innritun á miðju áætlunartímabilinu hefur þú aðeins sjö mánaða umfjöllun áður en nýtt áætlunartímabil hefst í október og upphæðin sem þú hefur greitt í átt að árlegum frádráttarbótum þínum endurstilla til baka núll. Þrátt fyrir styttri umfjöllunarár þitt er þér haldið á sama frádráttarfjárhæð og aðrir starfsmenn sem valduðu þessa áætlun í opnum skráningu í ágúst síðastliðnum.
Athugaðu að margir vinnuveitendur kjósa að nota dagbókaráætlanir og halda opnum skráningu í haust til að svara til 1. janúar upphafsdag fyrir áætlunardag. En atvinnurekendur hafa meiri sveigjanleika í þessu og geta keypt áætlun hvenær sem er á árinu til að ná starfsmönnum sínum.
Sjúkratryggingar frádráttarbær eru ekki færanleg frá áætlun til áætlunar
Ef þú skiptir frá einum heilbrigðisáætlun til annars á stefnuárinu hefur það upphæð sem þú hefur þegar greitt til árlegs frádráttar í heilbrigðisáætluninni sem þú varst snemma á árinu ekki færð til árlegrar frádráttar í heilbrigðisáætluninni sem þú hefur seinna í ár.
Þegar þú skráir þig inn í nýju heilbrigðisáætlunina hefur upphæðin sem þú hefur greitt í átt að nýju frádráttarvirkinu byrjað á núlli, jafnvel þótt þú hefðir þegar greitt allan árlegan frádrátt í öðrum áætluninni.
[Þó að það sé nánast alltaf svo að frádráttarhæfi sé ekki framseljanlegt frá einum áætlun til annars, getur það stundum verið breytt með tilliti til tortryggilegra aðstæðna sem hafa áhrif á fjölda tryggingafélaga og íhlutun ríkisábyrgðarfulltrúa. Dæmi er lausnin sem var búin til fyrir meðlimi Health Republic Insurance New York, sem lokaðist í nóvember 2015. Samkomulag milli NY ríkis eftirlitsstofnana og þriggja einka vátryggingafélaga leyft Health Republic meðlimir að fá kredit (á nýjan desember 2015 umfjöllun) vegna frádráttarbærra og úthlutaðra útgjalda sem þeir höfðu þegar greitt á fyrstu 11 mánuðum ársins.
Oregon eftirlitsaðilar unnu svipuð samkomulag fyrir Oregon Health CO-OP meðlimir þegar CO-OP lokaðist í lok júlí 2016]
Dæmi
Þú átti sjúkratryggingavernd með einstökum markaðsáætlun (þ.e. áætlun sem þú keyptir sjálfur, annaðhvort í skiptum eða beint frá félagi) frá 1. janúar til 31. júlí. Á þeim tíma greiddu þú 1.300 Bandaríkjadal í átt að $ 2.000 sjúkratryggingunni frádráttarbær. Þú sleppir einstaklingsáætlun þinni þegar þú færð heilsutryggingar í atvinnuskyni frá og með 1. ágúst. Þessi nýja starfshlutdeild hefur árlega frádráttarhæfingu $ 1.000.
The $ 1,300 sem þú greiddir þegar í átt að Obamacare umfjöllun þinni telst ekki gagnvart nýju vinnutengdum sjúkratryggingum. Þú verður að byrja frá byrjun, borga allt $ 1.000 starfshluta sjúkratryggingar áætlun er frádráttarbær áður en þessi vátryggjandi byrjar að taka upp flipann fyrir læknis reikninga sem eru háð frádráttarbærum.
Ef ég þarf að greiða árlega frádráttarbær tvisvar á einu ári, get ég endurheimt peningana?
Það er engin leið til að endurheimta alla viðbótargjaldið sem þú hefur eytt í átt að sjúkratryggingunni frádráttarbærum þegar þú skiptir um áætlun á miðju ári eftir að þú hafir greitt frádráttaráætlun fyrstu áætlunarinnar. Hins vegar geta kostnaðarskiptingarkostnaður eins og frádráttarhæðir, löggjafarvald og vátryggingafélag stundum verið notaður sem skattfrjálsun sem leiðir til lægri tekjuskatts. Lærðu meira um þetta í " Hvernig á að skrifa niður lækningakostnað sem skattlækkun ."
Uppfært af Louise Norris.