GOP viðleitni myndi auka framlagsmörk og auka aðgang að sjóðum
Það er ekkert leyndarmál að Republican lawmakers vilja auka aðgengi að heilsu sparnaði reikninga (HSAs) , auka nýtingu þeirra, högg upp fjárhæðir sem fólk getur stuðlað að HSAs og leyfa meiri sveigjanleika hvað varðar hvernig fólk getur notað fé sem þeir safna í reikningar. Það er óljóst á þessum tímapunkti hvort eða hvenær þeir nái þessu, en það er staða sem þeir hafa verið að þrýsta í mörg ár.
GOP umræðan um heilsufarsvandamál hefur snúist um þing allt árið 2017. Þrátt fyrir að margvíslegar löggjafar til að fella úr gildi og skipta um umráð yfir góðu verði hafa verið kynntar - hámarki 28. júlí 2017 í höfnun Öldungadeildar allra reikninga sem þeir voru að íhuga, næstum allt af þeim hafa tekið svipaða nálgun við að breyta HSAs.
Með því að ljúka, að því er varðar löggjafarráðstafanir til að fella úr gildi og skipta um ACA, er hægt að setja GOP tillögur um HSA umbætur á bakbrennari um stund. En það er hugsanlegt að HSA umbætur gætu verið hluti af hugsanlegu tvíhliða málamiðlun um umbætur á heilbrigðismálum og það er líka mögulegt að HSA umbætur gætu verið settar fram sem sjálfstæð löggjöf á einhverjum tímapunkti, óháð helstu breytingar sem báðir stjórnmálaflokkar vilja gera til bandaríska heilbrigðiskerfisins.
HSAs gengu undir minniháttar breytingar með ACA
Heilsufarsreikningar voru búin til af Medicare Prescription Drug, Improvement and Modernization Act frá 2003 og varð í boði fyrir neytendur frá og með 2004.
ACA gerði nokkrar hóflegar breytingar á HSAs:
- HSAs hafa refsingu ef þú hættir fé til læknis án þess að þú sért 65 ára. Þessi refsing var 10 prósent en ACA jókst það í 20 prósent (þetta er til viðbótar þeim sköttum sem metnar eru ef peningurinn er Notað til læknisfræðilegra nota). Refsingin er ætlað að tryggja að peninga í HSAs sé notuð eins og það er ætlað: í læknisfræðilegum tilgangi (eftir 65 ára aldur getur HSA virkað eins og hefðbundin einstaklingsgreiðslureikningur með skatta en ekki refsiverð ef peningurinn er afturköllaður til að ná útgjöld til lækninga).
- Öll lyf - nema insúlín - verða að hafa lyfseðilsskylt læknis til að hægt sé að kaupa með HSA fé (þ.e. að nota skattfrjálsan pening í HSA til að kaupa þau). Í fortíðinni gæti verið hægt að kaupa lyf gegn lyfjum með HSA fé, en ACA breytti því.
Republican HSA Reform myndi auka aðgang og styrkmarkanir
Flestir reikningarnir sem Congressional Republicans hafa kynnt til að afnema og skipta um ACA innihalda ákvæði sem myndi breyta sumum reglum sem gilda um HSAs. Þetta er aðalleigutaki GOP heilbrigðisþjónustu umbætur, svo mikið að HSA umbætur voru jafnvel teknar upp í 8-síðu "skinny" niðurfellingu Bill (Health Care Freedom Act) sem Senate Republicans kynnt í lok júlí 2017 (þessi mál ekki framhjá , eins og þrír Republicans móti því).
Þrátt fyrir að umbætur tillögur hafa breyst nokkuð, það eru fjórir meginhlutar HSA umbætur sem GOP lögreglumenn langar til að framkvæma:
- Afturkalla refsingu hækkun ACA og fara aftur í 10 prósent refsingu fyrir undir 65 úttektar vegna annarra útgjalda.
- Snúðu ACA ákvæðinu sem kemur í veg fyrir að ekki sé keypt með HSA fjármunum.
- Auka HSA framlag mörk, og leyfa maka 55 ára og eldri að gera innheimtu framlög til sama HSA, frekar en að þurfa að hafa sérstakt HSAs, eins og er raunin.
- Leyfa HSA fé til að nota til að greiða sjúkratryggingar iðgjöld. Eins og er getur þú aðeins greitt iðgjöld með HSA fé ef það er fyrir COBRA , langtímaverndartryggingu, Medicare Part B iðgjöld (og A-hluta ef þú færð það ekki ókeypis) og sjúkratryggingargjöld sem stofnað er til meðan þú ert að fá atvinnuleysisbætur. GOP umbætur tillögur myndi leyfa fólki miklu meira breiddar til að nota HSA fé til að greiða sjúkratryggingar iðgjöld.
Flest af þessu er nokkuð sjálfsskýring, en skulum líta nánar á framlagsmörk. Féð sem einstaklingur innborgar í HSA er skattfrjálst (annað hvort dregið fyrir skatta er reiknað ef framlagið er launatrygging dregið frá eða dregið frá skattframtali).
Eins og raunin er með öðrum skattalegum reikningum, er takmörk fyrir því hversu mikið þú getur lagt sitt af mörkum til HSA. Árið 2017 er það $ 3.400 ef þú hefur eingöngu umfjöllun samkvæmt HSA-hæfu háum frádráttarbærum heilbrigðisáætlun (HDHP) og $ 6.750 ef þú ert með fjölskyldusviði undir HSA-hæfu HDHP (athugaðu að þú getur aðeins stuðlað að peningum til HSA ef þú ert með umfjöllun undir HSA-hæfu HDHP).
The IRS takmarkar einnig úthluta kostnað vegna sjúkratryggingar áætlanir sem eru talin HSA hæfur HDHPs. Flestar GOP tillögur að endurbæta HSAs kalla til að auka HSA framlag mörk til að jafna hámarks út-af-vasa undir HSA hæfur HDHP (þ.e. þannig að sú upphæð sem þú getur sett inn í skatt-advantaged reikning til að ná til hugsanlegra læknis kostnaður væri sú sama og hámarksfjárhæðin sem þú þyrftir að greiða í kostnaði utan peninga samkvæmt áætlun um sjúkratryggingu).
Tilvísun er hámarks úthluta undir HSA-hæfu HDHP árið 2017 og er $ 6.550 fyrir einn einstakling og $ 13.100 fyrir fjölskyldu (athugaðu að þetta er lægra en hámarksfrávik sem gilda um aðrar gerðir umfjöllunar ). Þannig að ef fyrirhugaðar umbætur yrðu til framkvæmda væri fólki kleift að leggja sitt af mörkum tvisvar sinnum hærra í HSA í samanburði við gildandi reglur sem veita gott skattalag fyrir fólk sem hefur efni á að leggja mikið af peningum inn á reikninginn. Það hjálpar einnig að tryggja að fólk sé betur undirbúið að takast á við fjárhagsleg áhrif af alvarlegum veikindum eða meiðslum ef þau eiga peninga í HSA. En auðvitað er það allt háð því að maðurinn hafi nóg af peningum til að leggja sitt af mörkum í fyrsta sæti.
Þessi tillaga er ekki án gagnrýnenda. Hærri framlagsmörk fyrir HSAs hjálpa ekki lágmarkstekjum heimilum, þar sem þeir eru almennt ekki fær um að leggja sitt af mörkum nútíma leyfilegra fjárhæða. Og fyrir hátekjufyrirtæki eru hærri framlagsmörk í raun að gera HSA meira skattaskjól, sem gerir fólki kleift að setja til hliðar enn meira fé fyrir skatta sem geta vaxið skattfrjáls og að lokum notað sem viðbótarlífeyrisreikningur.
Þrátt fyrir að nánast öll GOP umbætur tillögur fyrir HSAs hafa lagt fram framlag mörk HDHP out-of-pocket hámarki, það er athyglisvert að Senator Rand Paul (R, KY) kynnti löggjöf í byrjun 2017 sem myndi einfaldlega hafa fjarlægt HSA framlag húfa að öllu leyti , leyfa fólki að leggja fram ótakmarkað magn til HSA. Þessi tillaga fór ekki neitt, en það hefði augljóslega verið skattaskjól fyrir auðmenn.
Mun HSA Reform Stall með ACA uppreisn átak?
HSA umbætur hafa verið lykilatriði repúblikana umbætur viðleitni í mörg ár og það er ljóst að repúblikana leiðtogar vilja sjá fleiri fólk með HSAs, hærri framlag mörk og meiri sveigjanleika hvað varðar hvernig fé er notað.
GOP löggjafarþing höfðu lagt hart að því að afnema ACA á fyrri helmingi ársins 2017, en þessi átak stóðst í lok júlí. Það er óljóst hvort það verði endurnýjað tvíhliða nálgun að umbótum í heilbrigðiskerfinu, eða lull í þessum viðleitni en lögfræðingar taka á öðrum málum.
En HSA umbætur er eitthvað sem gæti fengið bipartisan stuðning í þinginu, og það er líka eitthvað sem gæti hugsanlega verið gert á eigin spýtur, án þess að fullu endurskoðun bandarískra heilbrigðisreglna.
Demókratar eru líklegri til að vilja viðhalda hærri refsingu ACA á 65 ára úttektum frá HSAs vegna læknisfræðilegra útgjalda, þar sem tilgangur HSA er að tryggja að fé sé í boði ef og þegar sjúkratryggingagjöld koma upp.
Demókratar (og flestir repúblikana) munu augljóslega ekki fara í tillöguna eins mikið og óendanlegt framlag Páls Páls, en lítilsháttar aukning á framlagsmörkum er eitthvað sem gæti fengið bipartisan stuðning. Það myndi vera dýrt fyrir sambandsríkið, þó vegna týntra skatttekna - eins og með hvaða skattalækkanir, sem er hindrun sem þarf að taka á.
Að leyfa fólki að greiða heilsugæslustöðvun með HSA peningum er einnig hugmynd sem gæti safnað bipartisan stuðningi í því skyni að auðvelda fólki að borga iðgjöld (það er þó athyglisvert að meðaltali HSA jafnvægi sé frekar lágt , fólk myndi þarf að leggja sitt af mörkum til HSAs til þess að gera þau raunhæfur fjármögnunargjafi fyrir iðgjöld).
Orð frá
Óháð því hvernig HSA eru endurbætt, eru þau ekki panacea fyrir vandamálin sem standa frammi fyrir heilbrigðiskerfinu í Bandaríkjunum. Þeir hjálpa ekki lágtekjumönnum til að fá tryggingar eða umboðsþjónustu og þrátt fyrir að háar frádráttarbærar heilsuáætlanir draga úr nýtingu heilbrigðisþjónustu (þannig að lækka kostnað) er minni notkun bæði nauðsynleg og óþarfa þjónustu. Minni nýting nauðsynlegrar þjónustu (td skurðunarpilla til að gera þau lengur lengur til að spara peninga en þannig ekki í samræmi við fyrirhugaða meðferð) er almennt ekki gott fyrir langtíma heilsutjóni.
Svo þrátt fyrir að tvískiptur nálgun við umbætur á heilbrigðismálum gæti vissulega verið lítil breyting á HSA-reglum, er ekki alveg líklegt að fullyrðingar frá demókrata í þinginu, eða talsmenn talsmenn, séu fullkomlega HSA-miðlæg nálgun við umbætur á heilbrigðismálum.
> Heimildir:
> Vinnustofnunarstofnun. Heilsa Sparisjóðsreikningur, Framlög, Útbreiðsla og Aðrar Vital Statistics, 2015: Áætlanir frá EBRI HSA gagnagrunninum . Nóv. 29, > 2016 > • nr. 42.
> Innri tekjutrygging, útgáfa 969: Heilsa sparisjóðsreikningar og aðrar skattahæðir heilbrigðisáætlanir. 2016
> Innri tekjutrygging, tekjutekjur 2016-28 .
> Paul, Rand MD, S.222, Obamacare Skiptingar lög, kafla eftir kafla samantekt.
> Senate.gov. Breyting 667 í HR1628. Heilsugæslufrelsislögin frá 2017 . 27. júlí 2017.